Planilha de Fluxo de Caixa grátis, em Excel, com o saldo de cada dia e as contas a pagar e a receber

O que vem dentro da planilha de fluxo de caixa

Fluxo de caixa é o dinheiro que entra e sai da empresa, dia a dia, e o saldo que fica. A planilha junta as contas a pagar e a receber numa tabela só e calcula o resto por fórmula, em 6 abas:

• Início. O passo a passo, os três cuidados que evitam conta errada e o que a planilha faz e não faz.
• Configuração. A data em que você começa o controle, o saldo de cada conta nessa data (caixa e bancos), o saldo mínimo de segurança e as categorias, cada uma com o tipo (entrada ou saída), o grupo e o valor previsto no mês.
• Lançamentos. Uma linha por conta, com o vencimento, a categoria e o valor. Quando o dinheiro sai ou entra, você anota a data e a conta, e a linha passa de prevista a realizada. A coluna Situação mostra o que está atrasado, o que vence hoje e o que já foi pago, e a coluna Conferir aponta o erro de digitação.
• Fluxo diário. O saldo de cada dia do mês escolhido, o menor saldo, o dia em que ele acontece e os dias abaixo do mínimo, mais o total atrasado a pagar e a receber.
• Resumo do mês. O previsto contra o realizado de cada categoria, o resultado do mês, o realizado por grupo (operacional, investimento e financiamento) e o saldo de cada conta, para conferir com o extrato.
• Visão do ano. Os 12 meses lado a lado, por categoria, com o saldo realizado e o projetado de cada mês.

Por que olhar o caixa por dia: o mês fecha no azul e o dinheiro falta no dia 6

A conta do mês inteiro esconde o meio dele. A planilha vem com um exemplo de novembro, visto no dia 4: até o dia 3 é o realizado e, do dia 4 em diante, a projeção. A empresa começa o mês com R$ 12.500,00, e o saldo mínimo de segurança é de R$ 2.000,00.

No dia 6 saem os salários, o vale-transporte e a segunda parcela de um fornecedor, e o caixa cai para R$ 967,63, abaixo do mínimo. Só volta no dia 10, quando entra o boleto do cliente B. O mês fecha com R$ 9.587,73 e, olhando só o total, parece tranquilo. O boleto do cliente D e a conta de luz venceram no dia 3 sem baixa e, por isso, entram na projeção do dia 4.

Com a projeção na mão, dá para agir antes do dia 6: cobrar o boleto atrasado, combinar outra data com o fornecedor ou separar o dinheiro dos salários.

Previsto e realizado na mesma linha: como a planilha conta

A planilha segue três regras, e vale saber quais são para confiar no número:

1. O realizado entra pela data do pagamento. Se a conta venceu no dia 10 e foi paga no dia 12, ela sai do caixa no dia 12.
2. O que está em aberto entra pela data do vencimento. É a projeção: as contas a pagar e a receber de amanhã em diante, cada uma no dia em que vence.
3. O que venceu sem baixa entra na projeção de hoje. O boleto atrasado de um cliente e a conta que você esqueceu de pagar não somem: aparecem no saldo de hoje, como se fossem acontecer hoje, e a linha fica vermelha em Lançamentos.

Por isso cada conta se lança uma vez só. Lançar o pagamento numa segunda linha conta a mesma saída duas vezes.

Como montar o fluxo de caixa da sua empresa em 5 passos

1. Abra a aba Configuração e escreva a data em que você começa o controle e o saldo de cada conta nessa data, como está no extrato. Lançamento anterior a essa data fica fora das contas, e a coluna Conferir avisa.
2. Confira as categorias. A planilha traz 19, de vendas a retirada dos sócios, cada uma com o tipo (entrada ou saída), o grupo e o valor previsto no mês. Troque pelos nomes que a sua empresa usa.
3. Cadastre as contas a pagar e a receber do mês na aba Lançamentos, com o vencimento, a categoria e o valor, sem sinal. Venda à vista entra já com a data do recebimento.
4. Dê baixa no dia em que o dinheiro sai ou entra: anote a data e a conta. A linha passa de prevista a realizada.
5. Olhe o fluxo diário toda semana e o resumo do mês no fechamento. No fim do mês, confira o saldo de cada conta com o extrato: se não bater, falta um lançamento ou uma baixa.

Entradas e saídas por grupo: operacional, investimento e financiamento

Cada categoria pertence a um de três grupos, a divisão usada na demonstração dos fluxos de caixa:

• Operacional: o dia a dia da empresa, como vendas, fornecedores, folha, vale-transporte, aluguel e impostos.
• Investimento: a compra e a venda de bens da empresa, como equipamentos.
• Financiamento: o dinheiro dos sócios e dos bancos, como empréstimos, aportes e retiradas.

O Resumo do mês mostra o realizado de cada grupo. Quando o operacional fica negativo por meses seguidos, a operação não se paga, e o caixa está sendo sustentado por empréstimo ou por aporte dos sócios.

Fluxo de caixa não é lucro

O fluxo de caixa conta o dinheiro na data em que ele entra e sai. O lucro conta a venda quando ela é feita, mesmo que o cliente pague depois. Uma venda a prazo de dezembro entra no lucro de dezembro e no caixa do mês em que o boleto for pago. Por isso uma empresa pode dar lucro e ficar sem dinheiro para pagar os salários: a planilha mostra o caixa, e o lucro sai da contabilidade.

O que uma planilha de fluxo de caixa não faz

• Não lê o extrato do banco. Cada linha é digitada, e a conta só sai do aberto quando alguém anota a data do pagamento.
• Não concilia sozinha. Ela mostra o saldo de cada conta para você comparar com o extrato; a diferença, você procura.
• Não emite boleto nem cobra o cliente. O boleto atrasado aparece em vermelho, mas a cobrança é com você.
• Não substitui a contabilidade. Imposto, lucro e balanço são com o contador.

Perguntas frequentes

A planilha de fluxo de caixa é grátis mesmo?

Sim. Você preenche o formulário, o arquivo .xlsx baixa na hora e não há cobrança, teste expirando nem e-mail de confirmação. Em troca, a planilha traz a oferta do Otimiza VT Pro em duas abas.

Qual é a diferença entre fluxo de caixa e contas a pagar e a receber?

As contas a pagar e a receber são a lista do que a empresa deve e do que tem para receber. O fluxo de caixa põe essa lista no calendário e mostra o saldo de cada dia. Nesta planilha as duas saem da mesma tabela: você lança cada conta uma vez, e o fluxo diário é calculado a partir dela.

O que é fluxo de caixa previsto e realizado?

O realizado é o que já entrou e saiu, pela data do pagamento. O previsto é o que ainda vai entrar e sair, pela data do vencimento. Na planilha, a mesma linha começa prevista e vira realizada quando você anota a data em que pagou ou recebeu.

Como a planilha trata uma conta atrasada?

A conta não some: entra na projeção de hoje, como se fosse acontecer hoje, e a linha fica vermelha em Lançamentos, com os dias de atraso. O Fluxo diário mostra também o total atrasado a pagar e a receber.

Fluxo de caixa é o mesmo que lucro?

Não. O fluxo de caixa conta o dinheiro na data em que ele entra e sai; o lucro conta a venda quando ela é feita, mesmo que o cliente pague depois. Uma empresa pode dar lucro e ficar sem dinheiro no caixa, e o fluxo diário mostra isso antes de acontecer.

Funciona no Google Planilhas?

Sim. Abre no Excel 2010 ou mais novo, no Microsoft 365, no Google Planilhas e no LibreOffice, sem macros.

Serve para MEI e pequena empresa?

Sim. Serve para qualquer negócio que tem conta a pagar e a receber. Use a planilha só para a empresa e deixe as contas pessoais de fora: misturar as duas esconde quanto a empresa ganha e gasta de verdade. Para as contas pessoais, use a planilha de controle financeiro.

Quantos lançamentos cabem na planilha?

Até 2.000 lançamentos, 8 contas (caixa e bancos) e 40 categorias. Quando as linhas acabarem, comece um arquivo novo com o saldo de cada conta naquele dia como saldo inicial.

Leituras que completam a planilha

• Planilha de controle financeiro grátis, em Excel: gastos do mês, contas a pagar e orçamento
• VT sem sustos no caixa: previsibilidade com dados, política e automação
• Quanto custa um funcionário? Descubra o impacto financeiro e como calcular esse custo para sua empresa
• Gestão Inteligente de Vale-Transporte para Empresas
• Todas as ferramentas e planilhas gratuitas da Otimiza.pro